財産目録の作り方｜相続に備えて財産を一覧にする手順と書き方

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この記事でわかること

• 財産目録とは何か
• 財産目録に書く項目
• 作成の手順と評価額の調べ方
• 相続での活用・遺言書との関係

負債も必ず書くことが大切です。相続では、借金などのマイナスの財産も引き継がれます。財産と負債の全体像が分かれば、相続するか相続放棄するかの判断にも役立ちます。

評価額は、おおよそで構いません。生前の目録なら『だいたいの価値』を、相続税の申告に使うなら正確な評価が必要です。不動産の評価や相続税の計算は複雑なため、相続税がかかりそうなら税理士に相談しましょう。

Q. 財産目録とは何ですか？

A. 預貯金・不動産・有価証券・保険・負債など、すべての財産を一覧にまとめた書類です。どんな財産がどれだけあるかを把握でき、相続のとき遺産分割や相続税の計算の基礎になります。プラスの財産だけでなく負債も書き、本人が生前に作る場合と相続人が相続時に作る場合があります。

Q. 財産目録には何を書きますか？

A. 預貯金(金融機関・口座番号・残高)、不動産(所在・地番・評価額)、有価証券(証券会社・銘柄・数量)、保険(保険会社・種類・受取人)、その他(貴金属・車・ネット口座・暗号資産)、負債(ローン・借入金)を書きます。負債も必ず書くことが大切で、相続するか放棄するかの判断にも役立ちます。

Q. 財産目録はどう作りますか？

A. 財産を洗い出し(通帳・証券・権利証・保険証券などを集める)、種類ごとに分類し、各財産の内容・評価額を記入し、負債も書き出し、一覧表にまとめます。ネット口座など書類のない財産も忘れずに。決まった様式はなく、自分で表を作ってもエンディングノートの財産欄を使ってもよいです。

Q. 評価額はどう調べますか？

A. 預貯金は残高(変動するため基準日を決めて)、不動産は固定資産税評価額や路線価、有価証券は時価、保険は死亡保険金額や解約返戻金です。生前の目録ならおおよそで構いませんが、相続税の申告に使うなら正確な評価が必要です。相続税がかかりそうなら税理士に相談しましょう。

Q. 財産目録はいつ作ればいいですか？

A. 終活として元気なうちに生前に作るのがおすすめです。本人しか分からない財産を一覧にしておけば、家族が見逃さず相続がスムーズになります。財産が変わったら定期的に更新し、保管場所を信頼できる家族に伝え、暗証番号そのものは書かず安全に管理しましょう。資産管理ノートの活用も便利です。

この記事のまとめ

• 財産目録は預貯金・不動産・有価証券・保険・負債などすべての財産を一覧にした書類
• プラスの財産だけでなく負債も書く。相続放棄の判断にも役立つ
• 通帳・証券・権利証などから財産を洗い出し、種類別に分類し評価額を記入
• 評価額は生前なら目安でよい。相続税がかかりそうなら税理士に相談
• 相続の遺産分割・税計算の基礎に。生前に作り定期更新、保管場所を家族に伝える

参考・出典

• 法務省 遺言・相続
• 国税庁 相続税のあらまし

※制度・料金は改正や地域差があります。最新の情報は各公式サイト・お住まいの自治体でご確認ください。

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EDITORIAL TEAM

こもれび編集部 ｜ 相続・諸手続き担当

監修：終活・遺品整理の実務に詳しい編集チーム

本記事は公的機関の情報や一般的な実務をふまえて編集部が作成し、定期的に見直しています。内容に誤りがあれば編集部までご連絡ください。

最終更新日: 2026年06月16日

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